Erst- und Auftragsklärungsgespräch

Steuerberater müssen bei der Mandatsübernahme inzwischen eine Fülle von rechtlichen Voraussetzungen beachten. Das beginnt mit der Geldwäscheidentifikation und hört bei der Einwilligung nach dem Datenschutzgesetz noch nicht auf. Zu den formalen Voraussetzungen kommt eine immer stärkere Ausdifferenzierung des Leistungsspektrums. Immer häufiger klaffen Erwartungen des Mandanten und Dienstleistung des Steuerberaters auseinander, wenn nicht über den Auftragsumfang genau gesprochen wird. Manche Kollegen arbeiten nach wie vor noch ohne schriftliche Vereinbarungen, andere Kollegen beschränken die ausdrücklichen Vereinbarungen auf größere Mandate. Mit geeigneten Arbeitshilfen kann man jedoch Rechtssicherheit und rationelle Abwicklung für jeden Auftrag erreichen.Die Checkliste dient der Abgrenzung des Auftragsumfangs im Gespräch mit dem Mandanten.