29.01.2010 | Risiko-Analyse-Bogen

So meistern Sie die Datenaufnahme
für die betriebliche Altersversorgung

Die Einrichtung einer betrieblichen Altersversorgung erfordert eine sorgfältige Datenaufnahme, damit Sie Ihrem Kunden einen passenden Vorsorgevorschlag für sein Unternehmen unterbreiten können.  

Nachfolgend stellen wir Ihnen einen Risikoanalyse-Bogen vor. Damit können Sie die umfangreichen Daten in Unternehmen erheben, die Sie für die Risikoanalyse und Erstellung eines Angebots benötigen.  

Risikoanalyse-Bogen für Erstgespräch zur bAV

Name und Anschrift des Vermittlungsunternehmens  

Name  

...  

Anschrift  

...  

Telefon  

...  

Telefax  

...  

E-Mail-Adresse  

...  

Internet  

...  

Name und Anschrift des Kunden  

Firma/Name  

...  

Anschrift  

...  

Sitz  

...  

Telefon  

...  

Telefax  

...  

Name und E-Mail-Adresse des Ansprechpartners  

...  

Internet  

...  

Gesellschaftsform  

Personengesellschaft	Kapitalgesellschaft
Einzelunternehmen	AG
BGB-Gesellschaft OHG	GmbH
OHG
KG
GmbH & Co. KG

 

Handelsregistereintrag  

...  

Bilanzstichtag  

...  

Gesprächsteilnehmer  

Kunde  

... Name, Vorname  

Berater  

... Name, Vorname  

Betriebliche Tätigkeit/Geschäftszweck  

...  

Eigentümer/-in,  

Inhaber/-in, Ge-schäftsführer/-in  

Name, Vorname	Geburtsdatum	Status	Anteile
...	...	...	...
...	...	...	...
...	...	...	...

 

Mitarbeiter  

Anzahl der Mitarbeiter   davon:	...
Oberhalb der Beitragsbemessungsgrenze (BBG) der gesetzlichen Rentenversicherung	...
Zwischen der BBG der gesetzlichen Rentenversicherung und der gesetzlichen Krankenversicherung	...
Unterhalb der BBG der gesetzlichen Krankenversicherung	...
Geringfügig Beschäftigte	...
Sonstige (Auszubildende, Familienangehörige, Handelsvertreter etc.)	...

 

Fluktuation:

Gering

Mittel

Hoch

 

Betriebliche
Mitbestimmung  

Betriebsrat oder anderes Mitbestimmungsorgan vorhanden?	Ja	Nein
Ansprechpartner	... (Name, Vorname, Anschrift)
Telefon	...
Besteht Tarifbindung?	Ja Welche? ...	Nein

 

Vermögenswirksame Leistungen  

Werden vermögenswirksame Leistungen gezahlt?

Ja Höhe? ... Euro

Nein

 

Steuerliche
Informationen  

Gewinnermittlung	Bilanzierung Einnahmen-Überschuss-Rechnung
Vorjahres-Vorsteuergewinn	... Euro
Gewinnerwartung laufendes Geschäftsjahr	... Euro
Gewerbesteuerpflicht	Ja	Nein
Hebesatz der Gemeinde	... %
Nur bei natürlichen Personen bzw. Personengesellschaften relevant
Zu versteuerndes Jahreseinkommen	... Euro
Kirchensteuerpflicht	... Euro
Bei Ehegatten: Veranlagung	getrennt zusammen

 

Steuerberater  

Ansprechpartner

... (Name, Vorname, Anschrift)

 

Mit der Einführung der betrieblichen Altersversorgung verfolgte Ziele des Unternehmens  

• Anhaltende Motivation der Mitarbeiter

• Ersparnis von Lohnnebenkosten

• Steuerliche Vorteile

• Erhöhung der Liquidität des Unternehmens

• Beteiligung der Mitarbeiter am Unternehmenserfolg

• Attraktivität für potenzielle neue Mitarbeiter

• Ermöglichung eines vorgezogenen Ruhestandes

• Sonstige Ziele: ...

Finanzierungsart der betrieblichen Altersversorgung  

• Arbeitgeberfinanzierung

• Arbeitnehmerfinanzierung

• Mischfinanzierung

Vom Unternehmen favorisierter Durchführungsweg  

Durchführungsweg	Rückgedeckte Pensionszusage Unterstützungskasse Direktversicherung Pensionskasse Pensionsfonds
Sollen Zeitwertkonten angeboten werden?	Ja	Nein
Anlageform der betrieblichen Altersversorgung:	Klassisch Fondsbasiert

 

Einführung  

Wie soll die Einführung erfolgen?	Informationsveranstaltung Einzelberatung der Mitarbeiter Informationsmaterialien
Vorstellungen des Unternehmens:	...

 

Besondere Wünsche des Kunden  

...  

Ort, Datum und Unterschriften  

Ort, Datum ...  

... ...  

Unterschrift Kunde Unterschrift Berater  

Tipps zur Datenerfassung

• Unternehmensinformationen: Die Unternehmensinformationen ermöglichen Ihnen nicht nur, die Eigentümerstruktur zu erkennen, sondern bieten auch Ansatzpunkte zur Einrichtung bzw. Überprüfung einer Gesellschafter-Geschäftsführer-Versorgung.

• Betriebliche Mitbestimmung: Auch wenn nicht bei allen Durchführungswegen die Einbeziehung der Organe der betrieblichen Mitbestimmung vorgeschrieben ist, empfiehlt sich deren Einbeziehung, damit diese hinter dem Durchführungsweg stehen.

• Vermögenswirksame Leistungen: Vermögenswirksame Leistungen lassen sich im Rahmen einer Entgeltumwandlung oder einer direkten Zahlung des Arbeitgebers für die betriebliche Altersversorgung verwenden.

• Steuerberater: Es ist empfehlenswert, den Vorschlag zur Einrichtung einer betrieblichen Altersversorgung mit dem Steuerberater Ihres Kunden zu besprechen.